Perbezaan Utama - UTMA vs 529
Sebilangan besar ibu bapa mula menabung ketika anak-anak mereka berada di usia yang sangat muda untuk memastikan mereka masa depan yang makmur. Antara perbelanjaan lain, yuran pengajian untuk kuliah adalah yang paling penting. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) dan rancangan 529 adalah dua pilihan di Amerika Syarikat untuk disimpan untuk tujuan di atas. Perbezaan utama antara UTMA dan 529 adalah bahawa UTMA adalah akaun penjaga yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (kemungkinan besar ibu bapa atau penjaga) bagi pihak anak di bawah umur sedangkan rancangan 529 adalah rancangan simpanan pendidikan yang diuntungkan oleh cukai yang ditawarkan oleh negeri atau institusi pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kuliah masa depan.
KANDUNGAN
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apa itu UTMA
3. Apa itu 529
4. Persamaan Antara UTMA dan 529
5. Perbandingan Berdampingan - UTMA vs 529 dalam Borang Jadual
6. Ringkasan
Apa itu UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) adalah akaun penjaga (akaun simpanan) yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (kemungkinan besar ibu bapa atau penjaga) bagi pihak anak di bawah umur. UTMA boleh dibuka di bank atau institusi kewangan lain. Aset kewangan seperti saham, bon, dan sijil simpanan dapat disimpan dalam akaun UTMA, dan akaun ini juga dapat digunakan untuk memindahkan sejumlah wang, harta tanah atau harta pusaka lain kepada anak di bawah umur. Pemilikan sah semua aset terletak pada benefisiari, yaitu yang di bawah umur. Wang dan aset biasanya diserahkan kepada kawalan benefisiari pada usia 18 hingga 21 tahun, bergantung kepada negara, memberikan mereka hak untuk menggunakan dana mengikut budi bicara mereka. Dana dan aset di UTMA tidak dapat dipulihkan, dan penjaga tidak dapat mengeluarkan wang yang disumbangkan ke akaun.
Bayaran pelaburan dan penyelenggaraan awal minimum dikenakan untuk UTMA. Bayaran penyelenggaraan tidak dikenakan sekiranya akaun mengekalkan baki harian minimum $ 300 yuran untuk setiap kitaran penyata. Tidak seperti tahun 529, faedah tidak dapat diperoleh dengan menggunakan dana di UTMA untuk tujuan pendidikan kerana dana tersebut dikenakan cukai pendapatan tanpa mengira apa yang mereka gunakan. Penjimatan cukai yang ada di UTMA adalah untuk ibu bapa / penjaga kerana cukai pendapatan dapat diturunkan dengan memindahkan dana atau aset kepada anak.
Apakah 529?
Pelan 529 adalah rancangan simpanan pendidikan yang diuntungkan oleh cukai yang ditawarkan oleh sebuah negeri atau institusi pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kuliah di masa hadapan. 529 rancangan secara rasmi dinamakan sebagai rancangan pengajian yang berkelayakan dan ditaja oleh negeri atau institusi pendidikan dan diberi kuasa oleh Seksyen 529 Kanun Hasil Dalam Negeri. Dalam kebanyakan rancangan, dana yang dilaburkan pada 529 dapat digunakan untuk pembiayaan kolej di seluruh negara. Dana yang disumbangkan untuk rancangan 529 kemungkinan besar akan digunakan untuk perbelanjaan pendidikan tidak seperti di UTMA di mana anak-anak dapat menggunakan dana tersebut untuk tujuan apa pun yang mereka mahukan setelah mereka menguasai akaun. Dua jenis 529 rancangan tersedia seperti berikut.
Rancangan Tuisyen Prabayar
Dalam rancangan tuisyen prabayar, ibu bapa / penjaga boleh membayar yuran dan yuran masa depan anak pada kadar sekarang.
Pelan Simpanan Kolej
Ini memberi peluang kepada ibu bapa / penjaga untuk menyumbang ke akaun yang dibentuk untuk membayar pendidikan tinggi anak di mana-mana institusi pendidikan yang layak.
Pengeluaran dari 529 rancangan tidak dikenakan cukai pendapatan. Namun, sekiranya dana tersebut dikeluarkan untuk tujuan bukan pendidikan, cukai sebanyak 10% dikenakan sebagai denda. Mengikut fi, yuran penyelenggaraan tahunan dan kos pengurusan aset dikenakan untuk 529 rancangan dan pelaburan awal juga ditentukan.
Apakah Persamaan Antara UTMA dan 529?
Dana di UTMA dan 529 menikmati kelebihan cukai pendapatan
Apakah Perbezaan Antara UTMA dan 529?
Artikel Diff Tengah sebelum Jadual
UTMA vs 529 |
|
| UTMA adalah akaun penjaga yang dibuka dan diuruskan oleh orang dewasa (kemungkinan besar ibu bapa atau penjaga) bagi pihak kanak-kanak bawah umur. | Pelan 529 adalah rancangan simpanan pendidikan yang diuntungkan oleh cukai yang ditawarkan oleh sebuah negeri atau institusi pendidikan yang dirancang untuk membantu keluarga mengetepikan dana untuk kos kuliah di masa hadapan. |
| Pemilikan Dana | |
| Dengan UTMA, dana dianggap sebagai aset anak. | Dengan rancangan 529, dana tersebut dianggap sebagai aset ibu bapa. |
| Penalti | |
| Tiada penalti dikenakan untuk mengeluarkan dana dari UTMA. | Denda sebanyak 10% akan dikenakan sekiranya dana dalam rancangan 529 dikeluarkan untuk tujuan bukan pendidikan. |
| Yuran penyelenggaraan | |
| Tidak ada bayaran penyelenggaraan jika akaun mengekalkan baki harian minimum $ 300. | Bayaran penyelenggaraan dikenakan setiap tahun. |
Ringkasan - UTMA vs 529
Perbezaan antara UTMA dan 529 terutama bergantung pada fakta bahawa dana di UTMA dapat digunakan untuk memenuhi segala jenis perbelanjaan masa depan anak di bawah umur sementara 529 ditetapkan untuk menabung untuk perbelanjaan kuliah di masa depan. Perbezaan juga boleh didapati dari segi penalti yang dikenakan dan bayaran penyelenggaraan yang dikenakan untuk setiap rancangan. Sebilangan besar pilihan pelaburan tersedia untuk UTMA, yang menjadikannya pelaburan yang lebih baik berbanding dengan 529 rancangan yang mempunyai sejumlah pilihan pelaburan yang terhad dari sudut pandang pelabur.
Muat turun Versi PDF UTMA vs 529
Anda boleh memuat turun versi PDF artikel ini dan menggunakannya untuk tujuan luar talian seperti dalam catatan petikan. Sila muat turun versi PDF di sini Perbezaan Antara UTMA dan 529.
