Perbezaan Utama - Anuiti Berkelayakan vs Tidak Berkelayakan
Anuiti adalah pelaburan dari mana pengeluaran berkala dilakukan. Untuk melabur dalam anuiti, pelabur harus mempunyai sejumlah besar wang untuk dilaburkan sekaligus dan pengeluaran akan dilakukan dalam jangka waktu tertentu. Anuiti boleh dibahagikan kepada dua kategori utama sebagai berkelayakan dan tidak berkelayakan. Perbezaan utama antara anuiti yang layak dan tidak berkelayakan adalah bahawa anuiti yang layak adalah anuiti yang layak untuk pemotongan cukai sedangkan anuiti yang tidak memenuhi syarat adalah anuiti yang tidak layak untuk pemotongan cukai kerana pelabur telah membayar cukai pada dana pada permulaan.
KANDUNGAN
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apakah Anuiti Berkelayakan
3. Apa Anuiti Tidak Berkelayakan
4. Perbandingan Berdampingan - Anuiti Berkelayakan vs Tidak Berkelayakan
5. Ringkasan
Apakah Anuiti Berkelayakan?
Anuiti berkelayakan disebut sebagai anuiti yang layak untuk potongan cukai. Menurut Internal Revenue Service (IRS), apabila pengedaran dibuat untuk anuitas, ia dikenakan cukai pendapatan. Oleh kerana tawaran anuiti yang memenuhi syarat mengumpulkan pendapatan tertunda cukai dan mempunyai kelebihan cukai yang menarik, mereka dianggap sebagai pilihan pelaburan yang menarik.
Diberikan di bawah adalah beberapa contoh anuiti yang berkelayakan.
Akaun Persaraan Individu (IRA)
Dengan IRA, pelabur melaburkan sejumlah wang untuk simpanan persaraan dalam akaun yang dibuat melalui majikan pelabur, institusi perbankan atau firma pelaburan. Dalam IRA, dana tersebar ke dalam pilihan pelaburan yang berbeza untuk menghasilkan pulangan. Terdapat dua jenis utama IRA yang digunakan secara meluas: IRA Tradisional dan IRA Roth.
IRA tradisional
Dalam hal ini, dana tersebut tidak dikenakan cukai sehingga dikeluarkan. Sekiranya dana dikeluarkan sebelum akhir tempoh persaraan, caj penalti 10% akan dibayar kepada syarikat insurans. Sekiranya kadar cukai pada akhir persaraan lebih rendah, ini lebih menguntungkan.
Roth IRA
Di Roth IRA, sumbangan tahunan dibuat dengan dana selepas cukai. Tidak akan ada caj cukai semasa pengeluaran semasa bersara; oleh itu, jika kadar cukai lebih tinggi pada masa persaraan, pilihan ini lebih bermanfaat berbanding IRA tradisional.
Rancangan 401 (k)
401 (k) rancangan adalah rancangan pelaburan yang dibentuk oleh majikan untuk membuat caruman penangguhan gaji bagi pekerja yang layak secara pretaks.
403 (b) rancangan
Pelan 403 (b) adalah rancangan persaraan yang serupa dengan 403 (b) untuk pekerja sekolah awam dan organisasi bebas cukai. Ini juga disebut sebagai rancangan Anjakan Cukai Pajak (TSA).
Gambar 01: 401 (k) adalah salah satu anuiti berkelayakan yang banyak digunakan
Apakah Anuiti Tidak Berkelayakan?
Anuiti tidak memenuhi syarat adalah anuiti yang tidak layak untuk pemotongan cukai kerana pelabur telah membayar cukai pada dana pada awalnya. Hanya faedah yang diperoleh dikenakan cukai dalam anuiti yang tidak memenuhi syarat apabila faedah ditarik balik. Sekiranya pelabur memutuskan untuk mengeluarkan jumlah pokok, maka cukai tidak akan dikenakan. Diberikan di bawah adalah beberapa contoh anuiti yang tidak memenuhi syarat.
Stok
Saham adalah pelaburan yang mewakili pemilikan dalam syarikat. Stok saham biasa dan pilihan adalah jenis saham utama. Pemegang saham biasa berhak mendapat hak suara sementara pemegang saham pilihan tidak.
Dana Bersama
Reksa dana adalah wahana pelaburan di mana dana dikumpulkan dari sebilangan besar pelabur yang mempunyai matlamat pelaburan bersama. Reksa dana dikendalikan oleh pengurus dana yang membuat pelaburan dalam sejumlah pilihan seperti saham, bon dan instrumen pasaran wang dengan tujuan untuk membuat keuntungan modal.
Apakah perbezaan antara Anuiti Berkelayakan dan Tidak Berkelayakan?
Artikel Diff Tengah sebelum Jadual
Anuiti Berkelayakan vs Tidak Berkelayakan |
|
| Anuiti yang layak disebut sebagai anuiti yang layak untuk potongan cukai. | Anuiti tidak memenuhi syarat adalah anuiti yang tidak layak untuk potongan cukai. |
| Berlawanan | |
| Anuiti yang layak adalah pelaburan pretax. | Anuiti tidak berkelayakan adalah pelaburan selepas cukai. |
| Contoh | |
| Pelan IRA, 401 (k) dan 403 (b) adalah contoh popular untuk anuiti yang berkelayakan | Stok dan dana bersama banyak digunakan anuiti tanpa kelayakan. |
| Batasan IRS | |
| IRS menghadkan sumbangan tahunan untuk anuiti yang berkelayakan. | Batasan sumbangan tahunan IRS tidak dikenakan untuk anuiti yang tidak memenuhi syarat. |
Ringkasan- Anuiti Berkelayakan vs Tidak Berkelayakan
Perbezaan utama antara anuiti berkelayakan dan tidak berkelayakan bergantung kepada sama ada anuiti itu layak untuk pemotongan cukai (anuiti berkelayakan) atau tidak layak untuk pemotongan cukai (anuiti tidak berkelayakan). Kedua-dua jenis anuiti ini mempunyai denda 10% untuk pengeluaran awal jika pelabur berusia di bawah 59.5 tahun. Tambahan pula, pelabur mesti mula mengambil sumbangan setelah mencapai usia 70.5 tahun tanpa mengira sama ada anuiti itu berkelayakan atau tidak berkelayakan.
