Pemfaktoran vs Pelucutan
Pemfaktoran dan kehilangan adalah kedua-dua mekanisme yang digunakan dalam membiayai transaksi perdagangan antarabangsa untuk mendapatkan penerimaan invois dan belum terima yang belum dibayar. Dalam kedua-duanya, risiko pungutan hutang diturunkan dari penjual kepada pihak ketiga, dan bergantung kepada sama ada perjanjian tersebut adalah jalan keluar atau bukan jalan masuk pihak ketiga menanggung risiko tidak membayar. Artikel ini memberikan gambaran umum yang jelas mengenai syarat-syarat ini dan menerangkan persamaan dan perbezaan antara pemfaktoran dan pelucutan.
Apakah Pemfaktoran?
Factoring adalah transaksi kewangan di mana syarikat menjual piutang kepada institusi kewangan yang dikenali sebagai faktor pada kadar potongan. Faktor itu kemudian mendapatkan kembali jumlah keseluruhan dari penghutang. Pemfaktoran adalah sejenis pembiayaan invois. Perniagaan memperhitungkan akaunnya yang dapat diterima untuk mendapatkan wang tunai dengan segera dan bukannya perlu menunggu penghutang membayar. Pemfaktoran eksport sering digunakan dalam urus niaga perdagangan antarabangsa di mana syarikat memperoleh kembali akaun asingnya yang dapat diterima melalui proses pemfaktoran sehingga dapat menghilangkan risiko kredit. Terdapat beberapa jenis pemfaktoran yang merangkumi, pemfaktoran bukan jalan masuk, pemfaktoran jalan keluar, pemfaktoran eksport, pemfaktoran hutang, pemfaktoran komersial dan pemfaktoran terbalik. Dalam pemfaktoran tanpa jalan, faktor tersebut menyerap sepenuhnya risiko pembayaran tanpa mengira sama ada penghutang memenuhi kewajipan pembayaran mereka. Seperti pemfaktoran jalan keluar sekiranya penghutang tidak dibayar kepada faktor tersebut dalam 60-120 hari, perniagaan harus membeli balik invois tersebut. Pemfaktoran hutang adalah proses di mana syarikat menerima pinjaman terhadap invois belum terima dan belum dibayar akaun mereka dari faktor tersebut. Setelah penghutang membayar, faktor tersebut dapat memperoleh kembali dana yang dipinjamkan. Pemfaktoran komersil adalah di mana faktor tersebut hanya menawarkan wang tunai segera dengan membeli penghutang akaun tetapi juga menguruskan lejar penjualan dan aliran tunai syarikat. Penglibatan faktor pihak ketiga dirahsiakan daripada pelanggan sehingga membolehkan syarikat mengekalkan hubungan kerja yang baik dengan pelanggan mereka. Pemfaktoran terbalik juga merupakan jenis pemfaktoran di mana penghutang membayar dana faktor yang terhutang oleh mereka, dan faktor sebagai balasan membayar dana ini kepada syarikat.
Apa itu Pelucutan?
Pelucutan sangat mirip dengan pemfaktoran kerana penghutang dibeli oleh pelucut dengan potongan harga, sehingga memberikan jaminan pembayaran kepada perniagaan. Pelucutan melibatkan projek besar, urus niaga bernilai besar, barang modal dan komoditi dan menawarkan tempoh kredit jangka panjang seperti lima tahun. Perampasan popular di kalangan syarikat dan pengeksport yang menjual barang modal bernilai tinggi kerana ia menawarkan jaminan pembayaran. Ia juga menawarkan sumber aliran tunai kepada syarikat dan bukannya perlu menunggu jangka masa yang panjang untuk dibayar.
Apakah perbezaan antara Pemfaktoran dan Pelucutan?
Pemfaktoran dan perampasan sangat serupa antara satu sama lain dan merupakan perkhidmatan yang ditawarkan kepada penjual, terutamanya pengeksport yang berurusan dalam urus niaga perdagangan antarabangsa untuk mendapatkan penghutang mereka. Pemfaktoran, juga dikenali sebagai pemfaktoran invois adalah sejenis pembiayaan invois di mana invois dan piutang akaun syarikat dibeli oleh faktor dengan potongan harga. Pelucutan juga sangat serupa dengan pemfaktoran. Satu-satunya perbezaan utama antara pemfaktoran dan kehilangan terletak pada jenis barang dan tempoh kredit. Walaupun memfailkan urus niaga dengan penghutang atas barang biasa, kehilangan perjanjian dengan barang modal, komoditi dan terutamanya urus niaga bernilai tinggi. Berkenaan dengan tempoh kredit, pemfaktoran adalah untuk penghutang jangka pendek yang biasanya jatuh tempo dalam 90 hari, sedangkan pelucutan adalah untuk penghutang jangka panjang yang biasanya berlanjutan hingga lima tahun.
Ringkasan:
Pemfaktoran vs Pelucutan
• Pemfaktoran dan pelucutan adalah kedua-dua mekanisme yang digunakan dalam membiayai transaksi perdagangan antarabangsa untuk mendapatkan penerimaan invois dan belum terima yang belum dibayar.
• Definisi pemfaktoran adalah seperti berikut: pemfaktoran adalah urus niaga kewangan di mana syarikat menjual piutang kepada institusi kewangan yang dikenali sebagai faktor pada kadar potongan.
• Terdapat beberapa jenis pemfaktoran yang meliputi, pemfaktoran non-recourse, pemfaktoran jalan keluar, pemfaktoran eksport, pemfaktoran hutang, pemfaktoran komersial dan pemfaktoran terbalik.
• Pelucutan sangat mirip dengan pemfaktoran kerana penghutang dibeli oleh pelucut dengan potongan harga, sehingga memberikan jaminan pembayaran kepada perniagaan.
• Semasa memfailkan urus niaga dengan penghutang atas barang biasa, kehilangan perjanjian dengan barang modal, komoditi dan terutamanya urus niaga bernilai tinggi.
• Berkenaan dengan tempoh kredit, pemfaktoran adalah untuk penghutang jangka pendek yang biasanya jatuh tempo dalam 90 hari, sedangkan pelupusan adalah untuk penghutang jangka panjang yang biasanya menjangkau hingga lima tahun.
Bacaan lanjut:
