Perbezaan Utama - Basel 1 vs 2 vs 3
Perjanjian dasar diperkenalkan oleh Jawatankuasa Pengawasan Perbankan Basel (BCBS), sebuah jawatankuasa pengawas perbankan yang digabungkan oleh gabenor bank pusat negara-negara Kumpulan Sepuluh (G-10) pada tahun 1975. Objektif utama jawatankuasa ini adalah untuk memberikan garis panduan peraturan perbankan. BCBS telah mengeluarkan 3 perjanjian bernama Basel 1, Basel 2 dan Basel 3 sejauh ini dengan tujuan untuk meningkatkan kredibiliti perbankan dengan memperkuat pengawasan perbankan di seluruh dunia. Perbezaan utama antara Basel 1 2 dan 3 adalah bahawa Basel 1 dibentuk untuk menentukan nisbah minimum modal dengan aset berwajaran risiko bagi bank-bank sedangkan Basel 2 dibentuk untuk memperkenalkan tanggungjawab penyeliaan dan untuk memperkukuhkan lagi keperluan modal minimum dan Basel 3 untuk mempromosikan keperluan penyangga kecairan (lapisan ekuiti tambahan).
KANDUNGAN
1. Gambaran Keseluruhan dan Perbezaan Utama
2. Apa itu Basel 1
3. Apa itu Basel 2
4. Apa itu Basel 3
5. Perbandingan Berdampingan - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Ringkasan
Apa itu Basel 1?
Basel 1 dibebaskan pada bulan Julai 1988 untuk menyediakan kerangka kerja untuk menangani pengurusan risiko dari perspektif kecukupan modal bank. Prinsip utama di sini adalah kecukupan modal bank. Salah satu sebab utama adalah krisis hutang Amerika Latin pada awal 1980-an, di mana jawatankuasa itu menyedari bahawa nisbah modal bank antarabangsa semakin berkurang dari masa ke masa. Nisbah minimum modal dengan aset berwajaran risiko sebanyak 8% dinyatakan akan dilaksanakan mulai tahun 1992.
Basel 1 juga menetapkan peruntukan umum yang dapat dimasukkan dalam pengiraan modal minimum yang diperlukan.
Contohnya, perjanjian menetapkan garis panduan bagaimana mengenali kesan jaring multilateral (perjanjian antara dua atau lebih bank untuk menyelesaikan sejumlah transaksi bersama-sama kerana ia menjimatkan kos dan menjimatkan masa berbanding dengan menyelesaikannya secara individu) pada bulan April 1995.
Apa itu Basel 2?
Objektif utama Basel 2 adalah untuk menggantikan keperluan modal minimum dengan keperluan untuk melakukan tinjauan penyeliaan mengenai kecukupan modal bank. Basel 2 terdiri daripada 3 tiang. Mereka,
- Keperluan modal minimum, yang bertujuan untuk mengembangkan dan memperluas peraturan standard yang ditetapkan dalam Basel 1
- Kajian penyeliaan kecukupan modal institusi dan proses penilaian dalaman
- Penggunaan pendedahan yang berkesan sebagai tuas untuk memperkuat disiplin pasaran dan mendorong amalan perbankan yang mantap
Kerangka baru ini dirancang dengan tujuan untuk memperbaiki cara keperluan modal pengawalseliaan mencerminkan risiko yang mendasari dan untuk menangani inovasi kewangan yang lebih baik yang terjadi dalam beberapa tahun terakhir. Perubahan ini bertujuan memberi penghargaan dan mendorong peningkatan berterusan dalam pengukuran dan kawalan risiko.
Apa itu Basel 3?
Keperluan untuk kemas kini ke Basel 2 dirasakan terutama dengan kejatuhan kewangan Lehman Brothers - sebuah syarikat perkhidmatan kewangan global yang diisytiharkan muflis pada bulan September 2008. Perangkap dalam tadbir urus korporat dan pengurusan risiko telah menyebabkan perkembangan perjanjian ini yang akan menjadi berkuat kuasa mulai 2019 dan seterusnya. Sektor perbankan memasuki krisis kewangan dengan leverage yang terlalu banyak dan penyangga kecairan yang tidak mencukupi. Oleh itu, objektif utama Basel 3 adalah menentukan lapisan tambahan ekuiti bersama (penyangga pemuliharaan modal) untuk bank. Apabila dilanggar, hadkan pembayaran untuk membantu memenuhi keperluan ekuiti minimum minimum. Selain itu, garis panduan berikut juga disertakan dalam Basel 3.
- Penyangga modal yang tidak berasas, yang meletakkan sekatan ke atas penyertaan oleh bank dalam ledakan kredit di seluruh sistem dengan tujuan untuk mengurangkan kerugian mereka dalam kerugian kredit
- Nisbah leveraj - jumlah minimum modal penyerap kerugian berbanding dengan semua aset bank dan pendedahan di luar kunci kira-kira tanpa mengambil kira risiko
- Keperluan kecairan - nisbah kecairan minimum, Nisbah Liputan Kecairan (LCR), yang bertujuan untuk menyediakan wang tunai yang mencukupi untuk menampung keperluan pendanaan selama 30 hari tekanan; nisbah jangka panjang, Nisbah Pendanaan Stabil Bersih (NSFR), bertujuan untuk mengatasi ketidakcocokan matang sepanjang keseluruhan kunci kira-kira
-
Cadangan tambahan untuk bank yang penting secara sistemik, termasuk keperluan untuk modal tambahan, modal kontingen tambahan dan pengaturan yang diperkukuhkan untuk pengawasan dan penyelesaian rentas sempadan
Perbezaan Antara Basel 1 2 dan 3 Gambar _1: Kriteria pinjaman bank merupakan penyumbang utama krisis kewangan pada tahun 2008
Apakah perbezaan antara Basel 1 2 dan 3?
Artikel Diff Tengah sebelum Jadual
Basel 1 vs 2 vs 3 |
|
| Basel 1 | Basel 1 dibentuk dengan objektif utama untuk menghitung keperluan modal minimum untuk bank. |
| Basel 2 | Basel 2 ditubuhkan untuk memperkenalkan tanggungjawab penyeliaan dan untuk memperkukuhkan lagi keperluan modal minimum. |
| Basel 3 | Fokus Basel 3 adalah menentukan penambahan ekuiti tambahan yang akan dikekalkan oleh bank. |
| Fokus Risiko | |
| Basel 1 | Basel 1 mempunyai fokus risiko minimum daripada 3 perjanjian. |
| Basel 2 | Basel 2 memperkenalkan pendekatan 3 tiang untuk pengurusan risiko. |
| Basel 3 | Penilaian risiko kecairan di samping risiko yang dinyatakan dalam Basel 2 diperkenalkan oleh Basel 3. |
| Risiko Dipertimbangkan | |
| Basel 1 | Hanya risiko kredit yang dipertimbangkan di Basel 1. |
| Basel 2 | Basel 2 merangkumi pelbagai risiko termasuk risiko operasi, strategi dan reputasi. |
| Basel 3 | Basel 3 merangkumi risiko kecairan di samping risiko yang diperkenalkan oleh Basel 2. |
| Ramalan Risiko Masa Depan | |
| Basel 1 | Basel 1 berpandangan ke belakang kerana ia hanya mempertimbangkan aset dalam portfolio bank semasa. |
| Basel 2 | Basel 2 berpandangan ke hadapan berbanding Basel 1 kerana pengiraan modal sensitif terhadap risiko. |
| Basel 3 | Basel 3 melihat ke hadapan kerana faktor persekitaran makroekonomi dipertimbangkan sebagai tambahan kepada kriteria bank individu. |
Ringkasan - Basel 1 vs 2 vs 3
Perbezaan antara kesepakatan Basel 1 2 dan 3 terutama disebabkan oleh perbezaan antara objektifnya dengan tujuan mereka dicapai. Walaupun sangat berbeda dalam standar dan persyaratan yang mereka tunjukkan, ketiga-tiganya dilayari sedemikian rupa untuk menguruskan risiko perbankan dengan mempertimbangkan persekitaran perniagaan antarabangsa yang berubah dengan cepat. Dengan kemajuan globalisasi, bank saling berkaitan di mana sahaja di dunia. Sekiranya bank mengambil risiko yang tidak terkira, situasi buruk boleh timbul kerana sejumlah besar dana yang terlibat dan kesan negatif dapat segera tersebar di banyak negara. Krisis kewangan yang bermula pada tahun 2008 yang menyebabkan kerugian ekonomi yang besar adalah contoh paling tepat waktu ini.
